東和新材料(839792)宣布終止重大資產(chǎn)重組，原因是目標(biāo)公司存在尚未解除的對(duì)外擔(dān)保。

  東和新材料于11月22日晚宣布，此前披露，公司計(jì)劃通過(guò)支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“海成礦業(yè)”)收購(gòu)海城海成礦業(yè)有限公司70%的股份，經(jīng)協(xié)商決定終止重大資產(chǎn)重組。

  東和新材料表示，自重大資產(chǎn)重組計(jì)劃之日起，公司積極推進(jìn)重組進(jìn)程，聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、法律顧問(wèn)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行全面盡職調(diào)查、審計(jì)和評(píng)估。根據(jù)盡職調(diào)查、審計(jì)和評(píng)估結(jié)果，經(jīng)過(guò)仔細(xì)討論，公司認(rèn)為目標(biāo)公司存在尚未解除的外部擔(dān)保。為了保障上市公司和中小投資者的利益，目前推進(jìn)重大資產(chǎn)重組的條件還不成熟。公司和交易各方對(duì)交易核心條款進(jìn)行了仔細(xì)研究和討論，經(jīng)協(xié)商一致決定終止該項(xiàng)目。

  今年3月1日，東和新材料宣布，為提高業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利能力，公司正計(jì)劃以現(xiàn)金形式收購(gòu)海鳴礦業(yè)70%的股份，預(yù)計(jì)交易金額不超過(guò)5億元。

  根據(jù)企業(yè)調(diào)查信息，海鳴礦業(yè)于2012年11月6日由山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)和遼寧北海實(shí)業(yè)集團(tuán)共同出資成立。公司注冊(cè)資本2.4億元，項(xiàng)目加工區(qū)占地67.5萬(wàn)平方米，礦區(qū)占地85萬(wàn)平方米。上海華浩地產(chǎn)有限公司和遼寧北海實(shí)業(yè)(集團(tuán))有限公司分別持有海鳴礦業(yè)70%和30%的股份。

  此外，根據(jù)企業(yè)調(diào)查信息，海鳴礦業(yè)有36項(xiàng)自身風(fēng)險(xiǎn)，包括34項(xiàng)司法訴訟和2項(xiàng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其中司法訴訟占94.44%。司法訴訟涉及勞動(dòng)爭(zhēng)議、財(cái)產(chǎn)保全案件、商業(yè)合作糾紛等。

  東和新材料此次收購(gòu)也收到了北交所的詢(xún)證函。東和新材料披露的2023年第三季度報(bào)告顯示，截至2023年9月底，公司貨幣資金1.09億元，交易性金融資產(chǎn)2000萬(wàn)元，其中募集資金1.15億元。

  北方證券交易所要求東方和新材料說(shuō)明收購(gòu)海鳴礦業(yè)股權(quán)的現(xiàn)金來(lái)源和資金籌措的具體安排，結(jié)合目前可用資金、現(xiàn)金流、可用融資渠道和信用額度。同時(shí)，計(jì)算支付不超過(guò)5億元現(xiàn)金收購(gòu)海鳴礦業(yè)股權(quán)對(duì)上市公司運(yùn)營(yíng)資本、流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)費(fèi)用的影響，公司剩余運(yùn)營(yíng)資金是否充足，是否會(huì)對(duì)上市公司造成較大的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，是否會(huì)對(duì)后續(xù)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

  北方證券交易所還要求東方和新材料說(shuō)明是否存在明顯的協(xié)同效應(yīng)，是否有利于提高上市公司的資產(chǎn)質(zhì)量，結(jié)合上市公司和目標(biāo)公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展、上下游關(guān)系、主要產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝;結(jié)合海明礦業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債和收入利潤(rùn)，說(shuō)明本次交易是否有利于改善上市公司的財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)其持續(xù)盈利能力。

  根據(jù)東和新材料2023年年報(bào)，公司當(dāng)時(shí)表示，上述重組正在推進(jìn)中。這項(xiàng)收購(gòu)業(yè)務(wù)是公司同行業(yè)的橫向并購(gòu)。重組成功與否不會(huì)影響公司未來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略，但重組后公司擁有的資源、設(shè)備產(chǎn)能和產(chǎn)品種類(lèi)會(huì)增加。

  東和新材料的主要業(yè)務(wù)是R&D，生產(chǎn)和銷(xiāo)售鎂耐火材料。主要產(chǎn)品包括電熔鎂砂、輕燒氧化鎂、高純鎂砂、定形和不定形耐火產(chǎn)品。前三季度，公司營(yíng)業(yè)收入達(dá)到5.10億元，同比增長(zhǎng)11.42%。;歸母凈利潤(rùn)為4582.41萬(wàn)元，比去年同期下降12.71%。

  關(guān)于凈利潤(rùn)下降，東和新材料宣布，2024年上半年，下游鋼鐵產(chǎn)業(yè)產(chǎn)量同期基本持平，但價(jià)格水平總體下降。菱鎂產(chǎn)能過(guò)剩、產(chǎn)業(yè)集中度低、減排、智能制造水平低、創(chuàng)新能力不足等問(wèn)題繼續(xù)存在。價(jià)格方面，由于同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)上的低價(jià)供應(yīng)較多，尤其是耐火原材料價(jià)格處于較低水平。更多股票資訊，關(guān)注財(cái)經(jīng)365！